法律風險

概述

法律風險是作業風險的一個子集，包含企業因營運而承擔法律責任與義務之不確定性。 法律風險之所以與作業風險相關，主要原因之一涉及詐欺，因為詐欺被認定為作業損失事件中最重大之類別，同時也被視為一項法律問題。然而，這並不意味著法律風險僅限於此概念化。例如，歐洲聯盟（EU）法律定義了特定的一組法律風險。在 2005 中，歐洲中央銀行宣布將制定自身的法律風險定義，以協助「促進適當的風險評估與風險管理，並確保歐盟信貸機構之間採取一致的方法」。 進一步為任何組織發展合法的風險董事會並不需太多步驟。此過程雖無法防止每一起訴訟或行政處罰，但可以降低合法風險並增強組織的應對能力。 風險是任何商業承諾中固有的，而良好的危險管理是維持豐碩業務的基本部分。組織的管理層對於危險具有不同程度的控制權。有些危險可以直接監督；其他危險則主要超出組織管理層的控制能力範圍。組織能管理的一切，就是試圖預期潛在危險、評估對組織業務的可能影響，並準備好應對不利事件的安排。

定義

雖無標準定義，但目前流傳著至少兩組主要與次要的定義。 麥考密克，R. 2004 法律風險是指機構遭受損失的風險，主要由下列因素引起：(a) 有缺陷的交易；或 (b) 提出索賠（包括對索賠的抗辯或反訴）或發生其他事件，導致機構承擔責任或其他損失（例如，合約終止的結果）或；(c) 未能採取適當措施保護機構擁有的資產（例如，智慧財產權）；或 (d) 法律變更。 麥考密克，R. 2004 法律風險管理並非一門精確的科學，會視機構的情況而定，且主要由缺乏適當的溝通管道、未明確的機構目標（例如缺乏政策與法規）、不同人員與部門之間未釐清的資訊流、缺乏指定任務以減輕風險的授權所引起。

強生與斯旺森。 2007 公司的訴訟費用。

瓦利，M. 2016 法律風險是指由於對法律和法規適用於您的業務、關係、流程、產品和服務的方式缺乏認識、誤解、模糊不清或魯莽漠視，而可能導致財務或聲譽損失的風險。

蔡TC。 2013 由法律不確定性所引起的成本與收入損失，乘以個別事件或整體法律環境的可能性。上述定義中未提及的經商最明顯法律風險之一，便是遭逮捕與起訴的風險。

類型

轉化為法律風險的監管風險：這些風險源自於管理商業組織或其營運所在市場的法規與法律。每個國家與政府都為企業的適當營運制定了某些法律與法規。所有企業都必須遵守當地的這些規則與法規。此外，任何不合規行為都可能對任何組織造成嚴重的後果。因此，法律費用保險可用於減輕此風險。 合規風險：組織未能遵守法律法規而面臨罰款與懲罰的潛在可能性。 合約風險：合作夥伴、客戶或供應商未能履行合約條款而導致損失的潛在可能性。合約風險也可能因未能履行合約條款而導致罰款或法律糾紛。 非合約權利：第三方侵犯其非合約義務的潛在可能性。 爭議風險：因商業活動而產生法律爭議的潛在可能性。 商譽風險：因法律訴訟而導致商譽下降的潛在可能性。

後果

法律風險可能導致罰款與行政處罰、需要金錢賠償、聲譽惡化、銀行市場地位惡化、發展機會縮小、減少發展機會或合約的法律強制執行。