法的リスク

概要

法的リスクとは、事業運営の結果として企業が法的責任や義務の主体となることに伴う不確実性を含む、オペレーショナル・リスクの一部門である。 法的リスクがオペレーショナル・リスクと関連付けられる主な理由の一つは不正行為である。不正行為はオペレーショナル損失事象の中で最も重要なカテゴリとして認識されており、法的問題ともみなされているからである。しかし、これは法的リスクがこの概念化だけに限定されることを意味するものではない。例えば、欧州連合（EU）法によって定義される特定の法的リスクのセットが存在する。2005年において、欧州中央銀行は、「適切なリスク評価とリスク管理を促進し、EUの信用機関間における一貫したアプローチを確保する」ために、独自の法的リスクの定義を策定すると発表した。 あらゆる組織にとって正当なリスク管理をさらに発展させるために、多くのステップは必要ない。このプロセスによってすべての訴訟や行政処分を防ぐことはできないが、法的リスクを軽減し、組織の対応力を高めることは可能である。 危険性はあらゆる事業活動に内在するものであり、優れた危険管理は、実りある事業を維持するための基本部分である。組織の経営陣は、危険に関して様々な程度の管理権限を有している。直接的に管理できる危険もあれば、組織の経営陣の管理能力の範囲外である危険も大部分存在する。組織が管理できるのは、潜在的な危険を予測しようと試み、組織の事業への潜在的な影響を評価し、不利な事象に対処する計画を準備しておくことだけである。

定義

標準的な定義は存在しないが、少なくとも2つの主要な、または副次的な定義のセットが流通している。 マコーミック、R. 2004 法的リスクとは、機関にとって損失をもたらすリスクであり、主に以下の原因によって生じる：(a) 欠陥のある取引；または(b) 請求（請求に対する抗弁または反訴を含む）の発生、あるいは機関にとっての責任やその他の損失（例えば、契約の終了の結果としての損失）をもたらすその他の事象の発生；あるいは(c) 機関が所有する資産（例えば、知的財産）を保護するための適切な措置の失敗；あるいは(d) 法律の変更。 マコーミック、R. 2004 法的リスクの管理は正確な科学ではなく、機関の状況に依存するものであり、主に適切なコミュニケーションチャネルの欠如、未定義の機関の目標（方針や規制の欠如など）、異なる人員や部門間での不明確な情報流通、リスク緩和に関する特定のタスクを指定するための権限委譲の欠如によって引き起こされる。

ジョンソン＆スワンソン.2007 企業の訴訟費用。

ウォーリー、M.2016 法的リスクとは、法律および規制が自社のビジネス、関係、プロセス、製品、サービスにどのように適用されるかについての認識の欠如、誤解、あいまいさ、または無謀な無関心から生じる可能性のある、財務的または評判上の損失のリスクである。

ツイ TC.2013 法的不確実性によって引き起こされるコストおよび所得の損失に、個別事象または法的環境全体の確率を乗じたもの。上記の定義で言及されていない事業運営の最も明白な法的リスクの一つは、逮捕および訴追のリスクである。

種類

法的リスクに発展する規制上のリスク：これらは、事業組織やそれが運営する市場を統制する規制や法律から生じるリスクである。すべての国や政府は、企業の適切な運営のために特定の法律や規制を定めている。そしてすべての企業は、その国の規則や規制を遵守しなければならない。さらに、不遵守はどの組織にとっても重大な結果を招く可能性がある。したがって、このリスクを軽減するために法的費用保険が使用される場合がある。 コンプライアンス・リスク：法律や規制を遵守しない組織に対する罰金およびペナルティの可能性。 契約リスク：パートナー、顧客、またはサプライヤーが契約条件を満たさず、損失をもたらす可能性。契約リスクはまた、契約条件を満たさない結果としてペナルティや法的紛争が生じることによっても発生する可能性がある。 非契約上の権利：第三者が非契約上の義務を侵害する可能性。 紛争リスク：事業活動の結果として法的紛争が生じる可能性。 レピュテーション・リスク：法的措置により評判が低下する可能性。

結果

法的リスクは、罰金および行政上のペナルティ、金銭的損害賠償の必要性、評判の悪化、銀行の市場地位の悪化、発展のための機会の狭小化、発展の機会の縮小、または合意の法的執行力低下につながる可能性がある。