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債券估值是決定債券公平價格（Fair value）的過程。和其它的資本投資一樣，債券的公平價格是它將來預期現金流的現值。因此，債券公平價格是債券的預期現金流經過合適的折現率折現以後的現值。

到期收益率（英語：yield to maturity，缩写为YTM）或作到期殖利率，是指投资者持有某一债券或其他定息证券至到期日，并假定其本金与利息都按时支付时，以买入价格计算的内部收益率。按照到期收益率对债券未来所有的现金流量（包括利息和本金）进行折现，所得到的现值与买入价格相等，即满足以下等式：

商业地产抵押贷款支持证券（英語：Commercial mortgage-backed security，簡稱CMBS，香港作商业按揭抵押证券，台湾作商业不动产担保证券），是不動產擔保證券（MBS）的一种，它用商业地产抵押贷款而非住宅抵押贷款作支持。由于商业地产的独特属性，CMBS比住宅地产抵押贷款支持证券（RMBS）更为复杂，波动性也更强。

收益率曲线（Yield curve），又称殖利率曲線、孳息曲線或利率结构曲线，是金融學概念。收益率曲线是描述在某一时点上、一组相似的金融产品（通常是债券）的收益率与其存續期限（duration）之间数量关系的一条曲线。收益率曲线图中的纵轴代表收益率，横轴代表到期期限。金融數學上更嚴謹的探討通常會用利率的期限結構（term structure of interest rates）這個名字。收益率曲線一般是條斜率為正的单调函数。

附買回協議（英語：repurchase agreement、repo、RP，也稱為附買回協定、附買回交易，回購協議、賣出回購或正回購）是貨幣市場的一類金融商品。在附買回交易中交易雙方同意債券持有人賣出債券後在未來約定日期回購債券。回購價格必須高於賣出價格，兩者之間的差異由回購利率（repo rate）決定。原先購入債券的一方為貸款人，賣出債券的一方為借款人，利用其債券作擔保獲取固定利率擔保貸款。